Можно ли излишне выставленный счет-фактуру на аванс убрать зачетом договоров, а не через сторнирование документа?
Здравствуйте всем! Подскажите, пожалуйста, в таком вопросе. ООО на ОСНО, в реестре МСП. Сейчас увидела, что за 1 квартал оплата от заказчика за выполненные работы попала не на тот договор, и получилось не за выполненные работы, а как будто аванс по другому договору. Соответственно, сформировался счет-фактура на аванс. Заказчику этот сч/ф не передавали. Конечно, по-правильному, надо сдать корректировку декларации по НДС за 1 квартал. Но это НДС к уменьшению, сразу на заметку, а сумма к уменьшению для наших оборотов не маленькая. А можно ли просто этим кварталом сделать зачет по этим двум договорам? Тогда авансовый счет-фактура сторнируется маем месяцем. Организации это не принципиально, но зато не будет корректировок. Но нет ли в этом каких-то нарушений, подводных камней?
Спасибо каждому, кто откликнется.
Вопрос относится не как это сделать в программе, а можно ли так с НДС "играть".
Спасибо каждому, кто откликнется.
Вопрос относится не как это сделать в программе, а можно ли так с НДС "играть".
Comments
-
Добрый день!
На всякий случай напомню, что на нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе способы уклонения от уплаты налогов, схемы агрессивной налоговой оптимизации и получения необоснованной налоговой выгоды, а также фальсификацию документов и отчетности. В связи с этим прошу участников давать только ответы, основанные на законе. -
София Миронова, да, конечно, тут не будет никакой оптимизации. Тут исправление ошибки. И вот вопрос - можно ли так исправить ошибку, без подачи корректировочной декларации.
-
Беленькая, добрый вечер.
Я бы не только про ндс подумала, а еще про то, что дебиторская задолженность в 1 квартале не закрылась по договору, по которой прошла оплата и будет не соответствие в акте сверки с контрагентом, если у вас договором предусмотрен учет в разрезе договоров. Если вас не смущает этот факт и у вас были деньги на полную уплату обязательств по налогам, то уплатив в 1 квартале лишние деньги в бюджет, со стороны фнс претензий быть не должно.Цитата: Тогда авансовый счет-фактура сторнируется маем месяцем.У фнс есть алгоритм проверки по начисленному ндс на авансы и закрытии этих авансов реализацией, в этой связи могут запросить пояснения, т.к. начисленный ндс на "аванс" (который авансом не был) не закроется реализацией, а будет сторнирован. -
Ирья, день добрый. Спасибо большое. Да, всё же безопаснее сделать корректировочную декларацию.
-
Беленькая, согласна с вами, я бы тоже пересдала декларацию. На ее проверку между прочим у фнс по регламенту есть три месяца (при условии, когда налог к уменьшению).
